종합소득세 신고 내역은 홈택스 로그인 후 ‘세금신고→종합소득세 신고→정기신고 작성→제출 내역 조회’ 경로에서 확인할 수 있습니다. 신고기간은 매년 5월 1일부터 31일까지이며, 전년도 소득에 대한 신고를 진행합니다.
작성 시점 기준 2026년 5월에는 2025년 1월 1일부터 12월 31일까지 발생한 소득을 신고해야 합니다. 개인사업자, 프리랜서, 직장인 부업자 등 사업소득이나 근로소득 외 추가 소득이 있는 경우 모두 신고 대상에 해당합니다.
홈택스 시스템은 국세청이 운영하는 온라인 세금 신고 플랫폼으로, 신고 내역 조회뿐 아니라 납부 이력, 환급 정보까지 통합 관리됩니다. 최근에는 모두채움 서비스를 통해 국세청이 미리 파악한 소득 정보를 자동 입력해주는 간편신고 방식도 제공되고 있습니다.
홈택스 종합소득세 조회 경로
홈택스에서 종합소득세 신고 내역을 조회하려면 먼저 공동인증서나 금융인증서로 로그인해야 합니다. 로그인 후 메인 화면 상단의 ‘세금신고’ 메뉴를 클릭하면 각종 세금 신고 메뉴가 표시됩니다.
‘세금신고’ 메뉴에서 ‘종합소득세 신고’를 선택하면 정기신고, 기한 후 신고, 경정청구 등 여러 옵션이 나타납니다. 이 중 ‘정기신고 작성’을 클릭하면 과거 신고 내역과 현재 신고 가능한 연도가 함께 표시됩니다.
제출 완료된 신고 내역은 ‘신고도움 서비스→신고 내역 조회’ 메뉴에서도 확인할 수 있습니다. 이 경로에서는 최근 5년간의 신고 내역을 PDF 파일로 다운로드할 수 있어 보관용으로 유용합니다.
신고 대상자와 신고 기간
종합소득세 신고 대상자는 전년도에 사업소득, 근로소득, 기타소득, 이자소득, 배당소득, 연금소득, 임대소득 중 하나 이상을 얻은 개인입니다. 특히 프리랜서나 개인사업자, 직장인이면서 부업 소득이 있는 경우 반드시 신고해야 합니다.
근로소득만 있고 연말정산을 완료한 직장인은 별도 신고가 필요 없습니다. 하지만 두 곳 이상에서 근로소득을 받았거나, 연말정산 누락 공제 항목이 있는 경우 5월에 추가 신고를 통해 환급받을 수 있습니다.
신고 기간은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 한 달간입니다. 성실신고확인 대상자는 6월 30일까지 연장되며, 기한 내 신고하지 않으면 무신고 가산세가 부과됩니다.
| 소득 종류 | 신고 대상 | 신고 기한 |
|---|---|---|
| 사업소득 | 개인사업자, 프리랜서 | 5월 1일~31일 |
| 근로소득 | 2곳 이상 또는 연말정산 누락자 | 5월 1일~31일 |
| 기타소득 | 강연료, 원고료 등 | 5월 1일~31일 |
| 임대소득 | 주택·상가 임대인 | 5월 1일~31일 |
모두채움 서비스와 간편신고
국세청은 2024년부터 모두채움 서비스를 확대 운영하고 있습니다. 모두채움 대상자는 국세청이 이미 파악한 소득과 경비 정보가 자동으로 입력되어 있어, 내용을 확인한 후 클릭 몇 번으로 신고를 완료할 수 있습니다.
모두채움 대상자는 5월 초 홈택스 로그인 시 알림 메시지로 안내받습니다. 주로 단순 경비율 적용 대상자, 소규모 사업자, 프리랜서 중 소득과 경비가 투명하게 노출되는 경우 해당됩니다.
모두채움 서비스를 이용하려면 홈택스 로그인 후 ‘세금신고→종합소득세 신고→모두채움 안내’ 메뉴에서 본인이 대상자인지 확인해야 합니다. 대상자라면 자동 입력된 소득과 공제 항목을 검토한 후 제출 버튼을 누르면 신고가 완료됩니다.
단, 모두채움 정보가 정확하지 않거나 추가 경비가 있는 경우 직접 수정할 수 있습니다. 자동 입력된 내용을 맹신하지 말고 반드시 본인의 실제 소득과 경비를 대조해야 합니다.
납부 이력과 환급 확인 방법
신고를 완료하면 납부할 세금이 계산되거나 환급받을 금액이 확인됩니다. 납부 세액이 있는 경우 홈택스에서 즉시 납부하거나, 은행 방문 납부, 자동이체 등 다양한 방법으로 납부할 수 있습니다.
납부 이력은 홈택스 ‘조회/발급→국세납부→납부 내역 조회’ 메뉴에서 확인 가능합니다. 납부 완료 여부, 납부 일자, 납부 금액이 표시되며, 영수증 출력도 가능합니다.
환급 대상자는 신고 후 약 30일 이내에 환급금이 지정 계좌로 입금됩니다. 환급 진행 상황은 ‘조회/발급→환급금 조회’ 메뉴에서 실시간으로 확인할 수 있으며, 환급 예정일과 금액이 표시됩니다.
신고 오류 시 수정 방법
신고를 제출한 후 내용에 오류가 발견되면 수정신고 또는 경정청구를 통해 정정할 수 있습니다. 세금을 더 내야 하는 경우 수정신고를, 환급받을 금액이 늘어나는 경우 경정청구를 진행합니다.
수정신고는 홈택스 ‘세금신고→종합소득세 신고→수정신고 작성’ 메뉴에서 할 수 있습니다. 기존 신고 내역을 불러온 후 수정할 항목만 변경하면 되며, 가산세가 부과될 수 있으므로 가능한 빨리 처리하는 것이 좋습니다.
경정청구는 신고 기한 종료 후 5년 이내에 가능합니다. 공제 항목을 누락했거나 경비를 덜 반영한 경우 경정청구를 통해 환급받을 수 있으며, 신청 후 2~3개월 내에 결과가 통보됩니다.
지방소득세 신고도 필수
종합소득세 신고를 완료했다면 지방소득세도 함께 신고해야 합니다. 지방소득세는 종합소득세의 10%에 해당하며, 위택스(www.wetax.go.kr)에서 별도로 신고합니다.
홈택스에서 종합소득세 신고를 마치면 ‘지방소득세 신고하기’ 버튼이 표시됩니다. 이 버튼을 클릭하면 위택스로 자동 연결되며, 종합소득세 정보가 자동 입력되어 간편하게 신고할 수 있습니다.
지방소득세 신고 기한도 5월 31일까지이므로 종합소득세와 함께 처리하는 것이 좋습니다. 납부 방법은 홈택스와 동일하게 온라인 납부, 은행 납부 등이 가능합니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
❓ 홈택스에서 종합소득세 신고 내역은 어디서 확인하나요?
홈택스 로그인 후 '세금신고→종합소득세 신고→정기신고 작성→제출 내역 조회' 경로에서 최근 5년간의 신고 내역을 확인할 수 있습니다. PDF 다운로드도 가능합니다.
❓ 모두채움 서비스 대상자는 어떻게 확인하나요?
5월 초 홈택스 로그인 시 알림 메시지로 안내되며, '세금신고→종합소득세 신고→모두채움 안내' 메뉴에서도 대상 여부를 확인할 수 있습니다. 주로 단순경비율 적용 소규모 사업자가 해당됩니다.
❓ 신고 후 환급금은 언제 받을 수 있나요?
신고 완료 후 약 30일 이내에 지정 계좌로 입금됩니다. 환급 진행 상황은 홈택스 '조회/발급→환급금 조회' 메뉴에서 실시간 확인 가능합니다.
❓ 신고 내용에 오류가 있으면 어떻게 하나요?
세금을 더 내야 하는 경우 수정신고를, 환급받을 금액이 늘어나는 경우 경정청구를 진행합니다. 홈택스에서 기존 신고 내역을 불러와 수정할 수 있으며, 경정청구는 신고 기한 종료 후 5년 이내 가능합니다.
❓ 지방소득세는 별도로 신고해야 하나요?
네, 종합소득세 신고 후 위택스에서 별도로 지방소득세를 신고해야 합니다. 홈택스에서 신고 완료 후 '지방소득세 신고하기' 버튼을 클릭하면 위택스로 자동 연결되며, 정보가 자동 입력되어 간편하게 신고할 수 있습니다.